Grudzień to ostatnia szansa, żeby skorzystać z ulgi emerytalnej podczas przyszłorocznego rozliczenia z fiskusem. Podpowiadamy, gdzie najbardziej opłaca się otworzyć IKZE, które ma postać konta oszczędnościowego.

U progu zimy oprocentowanie IKZE prowadzonych w formie rachunków oszczędnościowych ustabilizowało się. Mimo drobnych korekt cen pieniądza na rynku międzybankowym wynosi tak jak przed kwartałem i rok temu 1,82 proc. brutto. Odpowiada to stawce 2,25 proc. na zwykłym koncie.

Najwyżej oprocentowane IKZE dostępne w BS Sieradz

Po wycofaniu produktu przez BS Skierniewice najlepsze IKZE dostępne jest w Banku Spółdzielczym w Sieradzu. Za emerytalne oszczędności płaci on rewelacyjne 3,25 proc. Nie zanosi się na to, by w najbliższych kwartałach oferta organizacji kierowanej przez Mirosławę Dobruchowską została zdetronizowana. Dlaczego?

W tym przypadku wysokość odsetek powiązana jest ze stopą redyskonta weksli NBP. A póki co Rada Polityki Pieniężnej nie planuje zmieniać stóp przynajmniej do końca przyszłego roku.

Uwaga! Jak dowiedział się blog Obiektywnie o Finansach, sieradzki bank postanowił nie odmawiać już otwierania IKZE osobom spoza obszaru swojego działania. Z tym że umowę zawrzeć można tylko w oddziałach mieszczących się w dziewięciu powiatach zachodniej części łódzkiego i południowo-wschodniej Wielkopolski.

W gronie 12 banków prowadzących IKZE znajduje się tylko jedna ogólnopolska instytucja o profilu komercyjnym. To ING Bank Śląski, gdzie oszczędności emerytalne powiększają się w mizernym tempie 0,7 proc. w skali roku.

IKZE daje oszczędności podatkowe

Przypomnijmy, że 2018 r. na IKZE można wpłacić 5331,60 zł. Kwota, którą zasilimy konto, pomniejsza podstawę opodatkowania i tym samym obniża podatek dochodowy. Nie zapomnijmy wpisać jej w przyszłorocznym zeznaniu PIT. W zależności od skali podatkowej maksymalna ulga wynosi:

• 960 zł (I próg),
• 1013 zł (rozliczenie podatkiem liniowym),
• 1706 zł (II próg).

Ranking IKZE w banku w IV kw. 2018

lp.	Bank	Stawka [proc.]	Zasady oprocentowania/uwagi	Kapitalizacja
1.	Bank Spółdzielczy w Sieradzu	3,25%	redyskonto weksli NBP + 1,5 pp.	kwartalna
2.	Bank Spółdzielczy w Krapkowicach	2,7%	ustala bank	roczna
3.	Pałucki Bank Spółdzielczy w Wągrowcu	2,5%	redyskonto weksli NBP + 0,75 pp.	roczna
4.	Bank Spółdzielczy w Skórczu	2,4%	WIBID 12M (śr. z maja, czerwca i lipca) + 1 pp. x współczynnik zależny od stażu klienta*	roczna
5.	Bank Spółdzielczy w Lipce	2,09%	WIBID 6M (średnia z poprzedniego półrocza kalendarzowego) + 0,5 pp.	półroczna
6.	Bank Spółdzielczy w Adamowie	1,7%	ustala bank	roczna
7.	Bank Spółdzielczy w Gryfinie	1,65%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta**	kwartalna
8.	Bank Spółdzielczy w Człuchowie	1,35%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,9	kwartalna
9.	Warmiński Bank Spółdzielczy	1,28%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,85 obowiązek wpłat min. 50 zł w każdym półroczu	roczna
10.	Bank Spółdzielczy w Sławnie	1,26%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta***	kwartalna
11.	ESBANK	1%	ustala bank oprocentowanie rośnie wraz z saldem (pierwszy próg to 30 tys. zł, max 1,4 proc. przy 250 tys. zł)	miesięczna
12.	ING Bank Śląski	0,7%	ustala bank	miesięczna

© blog Obiektywne Finanse. Stan na 2.12.2018 r.

1 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,85; 13-24 miesiące – 0,9; 25-60 miesięcy – 0,95, powyżej 60 miesięcy – 1,0.

2 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 1,1; 13-24 miesiące – 1,12; 25-60 miesięcy – 1,15, powyżej 60 miesięcy – 1,3.

3 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,835; 13-24 miesiące – 0,86; 25-60 miesięcy – 0,885, powyżej 60 miesięcy – 0,91.

---

Maciej Kusznierewicz