W 2024 po raz kolejny zwiększyła się liczba IKZE osób na działalności gospodarczej. Mimo to odsetek przedsiębiorców odkładających w ten sposób na prywatną emeryturę pozostał znikomy. Za to wyraźnie wzrosły kwoty oszczędzane przez nich na jesień życia.
Przybyło przedsiębiorców odkładających na prywatną emeryturę. Jednak przyrost zasilonych przez nich kont emerytalnych okazał się najmniejszy, odkąd w 2021 zyskali możliwość oszczędzania na IKZE.
Coraz większe wpłaty na IKZE osób na działalności
Wg danych KNF-u w 2024 jakiejkolwiek wpłaty na IKZE dokonały 55.682 osoby prowadzące jednoosobową działalność gospodarczą. To o kilkaset osób (1 proc.) więcej niż rok wcześniej.
W ub. r. dynamika przyrostu zasilanych rachunków IKZE przedsiębiorców okazała się najmniejsza w historii. Nie licząc pierwszego roku (2021), mieściła się w przedziale 50-100 proc.
Aczkolwiek zdecydowanie zwiększyła się średnia wpłata na IKZE osób na działalności. W 2024 wyniosła 11.200 zł i była o 65 proc. (4400 zł) większa niż w roku poprzednim. Łącznie osoby prowadzące biznes odłożyły na jesień życia 626 mln zł, czyli o 2/3 więcej niż w 2023.
Zatem przedsiębiorcy oszczędzający na dodatkową emeryturę w III filarze wykorzystali limit zasileń w niemal 80 proc. Po drastycznym spadku w 2023, gdy przeciętna wpłata stanowiła połowę dopuszczalnej kwoty zasileń IKZE osób na działalności, sytuacja wróciła więc do normy.
Tradycyjnie najwięcej zaoszczędzili przedsiębiorcy mający IKZE w formie rachunku giełdowego oraz konta oszczędnościowego w banku. Ci pierwsi statystycznie przelali po 12.800 zł (90 proc. limitu), drudzy – 11.700 zł (83 proc. kwoty maksymalnej).
Jednak największego wzrostu średniego zasilenia konta IKZE przedsiębiorcy dokonali ci, którzy odkładają na ten cel w dobrowolnych fundusach inwestycyjnych. O ile w 2023 wpłacili po 3100 zł, tak w ub. r. – po 10.300 zł (+242 proc.).
Bardzo wyraźnie zwiększyły się też zasilenia osób prowadzących JDG, które mają IKZE w banku. Ich przeciętna wpłata niemal się podwoiła.
IKZE przedsiębiorcy – najchętniej na giełdzie lub w funduszach
Najpopularniejszymi postaciami rachunku IKZE osób na działalności pozostały konta maklerskie (38 proc. wszystkich zasilonych) oraz rachunki rejestrowe w funduszach inwestycyjnych (31 proc.). Instytucje je prowadzące, czyli domy maklerskie oraz TFI, zebrały też najwięcej pieniędzy wpłaconych w ub. r. Na koniec 2024 było to odpowiednio: 43 proc. i 28 proc.
Tak jak dotychczas przedsiębiorcy najrzadziej (4 proc.) wybierali IKZE jako konto oszczędnościowe. Środki na nie wpłacone stanowiły niecałe 5 proc. ubiegłorocznych zasileń.
Ilu przedsiębiorców odkłada na IKZE? Z naszych szacunków wynika, że jest to 2-3,5 proc. z nich. Dlaczego tylu?
Niższy odsetek wynika z liczby prowadzących JDG. Jednak część z nich może równocześnie pracować na etacie. W związku z tym zawęziliśmy bazę do tych, którzy odprowadzają składki na ubezpieczenie społeczne wyłącznie za siebie. A tych jest ok. 1,6 mln (tylu wg danych z początku stycznia br. zawnioskowało o wakacje składkowe, odkąd w listopadzie 2024 pojawiła się taka możliwość).
Maciej Kusznierewicz
Dodaj komentarz