W rankingu IKZE niezmiennie królują banki spółdzielcze. Te najhojniejsze płacą za oszczędności emerytalne ok. 3,3 proc. w skali roku. To sporo powyżej średniej, która wynosi 1,94 proc.

Oprocentowanie IKZE prowadzonych pod postacią konta oszczędnościowego drugi kwartał z rzędu utrzymało się na poziomie 1,94 proc. w skali roku. Odpowiada to stawce 2,39 proc. na zwykłym rachunku (oszczędności w III filarze są zwolnione z podatku Belki, o ile sięgniemy po nie po nabyciu uprawnień emerytalnych). W ujęciu rocznym przeciętne oferowane odsetki na IKZE w banku wzrosły o 2 pb, czyli 0,02 pkt proc.

W jakim banku najkorzystniej otworzyć IKZE?

Wciąż najwyższą stopę zwrotu na IKZE proponuje Bank Spółdzielczy w Skierniewicach, który płaci 3,35 proc. netto w skali roku (odpowiada to 4,13 proc. na zwykłym koncie). Jednak w ostatnim czasie atrakcyjność jego oferty mocno zmalała. Dlaczego?

Podmiot kierowany przez Władysława Klażyńskiego wprowadził 100-zł opłatę za otwarcie rachunku emerytalnego. Jeśli więc zdecydujemy się otworzyć w BS Skierniewice konto IKZE, wykorzystamy cały przysługujący limit wpłat (5.115,6 zł w 2017 r.), to wspomniana opłata pochłonie ponad połowę rocznych odsetek. Na szczęście danina jest jednorazowa, więc w kolejnych latach nie będzie obciążać zysków.

Korzystnie jest też otworzyć rachunek emerytalny w Banku Spółdzielczym w Sieradzu, który zajmuje drugie miejsce w rankingu IKZE. Jego oprocentowanie, które jest powiązane z wysokością redyskonta weksli NBP, wynosi 3,25 proc. netto (4,01 proc. brutto).

Jedynym bankiem komercyjnym oferującym IKZE w formie konta oszczędnościowego, jest niezmiennie ING Bank Śląski. Ze stawką 0,7 proc. zajmuje on ostatnią pozycję w naszym zestawieniu.

Przypomnijmy, że wielkość wpłaty na IKZE można odliczyć od podstawy opodatkowania, czyli pomniejszyć dochód. By móc to zrobić w najbliższym zeznaniu PIT, tj. składanym w 2018 r., musimy zasilić rachunek najpóźniej 31 grudnia br. Dokładana wysokość ulgi IKZE zależy od osiąganych dochodów i progu podatkowego, do którego przynależymy.

Ranking IKZE w banku w IV kw. 2017

lp.	Bank	Stawka [proc.]	Zasady oprocentowania/uwagi	Kapitalizacja
1.	Bank Spółdzielczy w Skierniewicach	3,35%	ustala bank bank pobiera 100 zł za otwarcie konta	roczna
2.	Bank Spółdzielczy w Sieradzu	3,25%	redyskonto weksli NBP + 1,5 pp.	kwartalna
3.	Bank Spółdzielczy w Krapkowicach	2,7%	ustala bank	roczna
4.	Pałucki Bank Spółdzielczy w Wągrowcu	2,5%	redyskonto weksli NBP + 0,75 pp.	roczna
5.	Bank Spółdzielczy w Skórczu	2,25%	WIBID 12M (śr. z maja, czerwca i lipca) + 1 pp. x współczynnik zależny od stażu klienta*	roczna
6.	Bank Spółdzielczy w Lipce	2,11%	WIBID 6M (średnia z poprzedniego półrocza kalendarzowego) + 0,5 pp.	półroczna
7.	Bank Spółdzielczy w Adamowie	1,7%	ustala bank	roczna
8.	Bank Spółdzielczy w Gryfinie	1,68%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta**	kwartalna
9.	Bank Spółdzielczy w Człuchowie	1,38%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,9	kwartalna
10.	Warmiński Bank Spółdzielczy	1,3%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,85 obowiązek wpłat min. 50 zł w każdym półroczu	roczna
11.	Bank Spółdzielczy w Sławnie	1,28%	WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta***	kwartalna
12.	ESBank	1%	ustala bank oprocentowanie rośnie wraz z saldem (pierwszy próg to 30 tys. zł, max 1,4 proc. przy 250 tys. zł)	miesięczna
13.	ING Bank Śląski	0,7%	ustala bank	miesięczna

© blog Obiektywne Finanse. Stan na 5.12.2017 r.

1 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,85; 13-24 miesiące – 0,9; 25-60 miesięcy – 0,95, powyżej 60 miesięcy – 1,0.

2 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 1,1; 13-24 miesiące – 1,12; 25-60 miesięcy – 1,15, powyżej 60 miesięcy – 1,3.

3 – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,835; 13-24 miesiące – 0,86; 25-60 miesięcy – 0,885, powyżej 60 miesięcy – 0,91.

---

Maciej Kusznierewicz