W ciągu trzech lat grono właścicieli firm odkładających pieniądze na rachunek IKZE przedsiębiorcy rozrosło się sześciokrotnie. Ich skumulowane zasilenia zwiększyły się pięciokrotnie. Jednak średnia wpłata zmalała o prawie 1/5. Nieco zmieniły się także ich preferencje co do rodzaju konta emerytalnego.
Z danych Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego wynika, że coraz więcej osób prowadzących działalność gospodarczą zasila rachunek IKZE przedsiębiorcy. W efekcie, choć średnia wpłata nie zawsze się idzie w górę, rośnie skumulowana wielkość oszczędności emerytalnych odłożonych przez biznesmenów. Zmieniają się za to ich preferencje co do rodzaju konta emerytalnego.
Prywatna emerytura przedsiębiorcy coraz większą troską
W I połowie 2024 IKZE zasiliło 35,2 tys. przedsiębiorców. Średnia wpłata wyniosła 5100 zł. Łącznie osoby prowadzące biznes odłożyły na prywatną emeryturę 180 mln zł.
W stosunku do tego samego okresu rok wcześniej grono roztropnych właścicieli firm zwiększyło się niemal o połowę (47 proc.). Ich skumulowane wpłaty wzrosły o 2/3, tj. o 68,5 mln zł, choć przeciętny transfer wrósł jedynie o 400 zł.
W ciągu trzech lat liczba osób odkładających pieniądze na rachunek IKZE przedsiębiorcy zwiększyła się sześciokrotnie – z 5855. Ich skumulowane zasilenia wzrosły pięciokrotnie – z 36,3 mln zł. Jednak, mimo wyższego limitu, średnia wpłata zmalała przez ten czas o 1100 zł. Dlaczego?
Jedną z przyczyn mogło być obniżenie stawki podatku dochodowego od osób fizycznych w pierwszym progu z 17 do 12 proc. Przypomnijmy, że od wypłat z IKZE płaci się zryczałtowany podatek 10 proc. Niektórzy właściciele biznesów mogli więc uznać, że nie opłaca im się zasilać konta IKZE dla przedsiębiorców lub nie w takim stopniu, na który pozwalałyby przepisy.
Przypomnijmy, że od początku 2021 na mocy znowelizowanej ustawy o IKE oraz IKZE (art. 13a ust. 1 i 1a) osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą mogą corocznie odkładać na IKZE do 180 proc. średniego miesięcznego wynagrodzenia. W przypadku etatowców ograniczenie to wynosi 120 proc.
W 2024 obowiązujący przedsiębiorców limit wpłat na IKZE wynosi więc 14.083,2 zł. Dla osób zatrudnionych na podstawie umowy o pracę jest to 9388,8 zł. By skorzystać z przysługującego prawa, właściciel firmy musi jedynie złożyć stosowne oświadczenie w instytucji prowadzącej rachunek emerytalny w III filarze.
Rachunek IKZE przedsiębiorcy – fundusze znów nr. 1
W I połowie 2024 najwięcej rachunków emerytalnych zasilili przedsiębiorcy pomnażający oszczędności w funduszach inwestycyjnych. To powrót do tendencji z lat 2021-2022. Przed rokiem najaktywniejsi pod tym względem byli bowiem klienci powszechnych towarzystw emerytalnych prowadzących dobrowolne fundusze emerytalne (DFE).
Niezmiennie najwięcej na prywatną emeryturę odłożyli właściciele biznesów mających rachunek IKZE przedsiębiorcy w domach maklerskich. Ich średnie zasilenie wyniosło 10.800 zł.
To właśnie ta forma rachunku emerytalnego, kosztem DFE, stała się wyborem nr 2 wśród przedsiębiorców. Tak jak dotychczas osoby prowadzące biznes najrzadziej wybierają IKZE w banku.
Bardzo mocno wpłaty z myślą o jesieni życia ograniczyli klienci TFI. W ich przypadku przeciętny przelew zmalał z 4700 do 2500 zł. Trzykrotnie (z 2300 do 6800 zł) wzrósł za to średni transfer przedsiębiorców mających IKZE pod postacią DFE.
Maciej Kusznierewicz
Dodaj komentarz