Najlepsze konto IKZE w banku w IV kwartale 2023 daje zarobić grubo ponad 7 proc. w skali roku. Mimo obniżek ceny pieniądza na rynku znajdziemy też sporo ofert na co najmniej 6 proc. Do tego dochodzi możliwość uzyskania zwrotu z urzędu skarbowego w wysokości nawet 2,7 tys. zł.
Końcówka roku to czas, w którym wielu myśli, jak zapłacić mniejszy podatek dochodowy. Jednym ze sposobów jest ulga IKZE (więcej o niej na końcu tekstu).
Jednak oprócz bieżących oszczędności podatkowych ważne jest również tempo, w jakim przyrasta nasz kapitał na prywatną emeryturę. Gdzie znajdziemy najlepsze konto IKZE w banku w IV kwartale 2023? Odpowiedź przyniesie nasze cykliczne zestawienie.
Oprocentowanie IKZE w bankach znów w dół
Spodziewane, a później faktyczne, obniżki stóp procentowych sprawiła, że zmalało też średnie oprocentowanie IKZE w bankach. W IV kwartale 2023 obniżyło się do 4,87 proc. w skali roku z 5,21 proc. w kwartał wcześniej. Przed rokiem było to 5,33 proc. Natomiast w szczytowym okresie, czyli na początku tego roku, wynosiło 5,54 proc.
Niższy koszt kapitału znalazł odzwierciedlenie w stawkach proponowanych przez banki na kontach IKZE. Na przestrzeni trzech miesięcy spośród 14 monitorowanych przez nas instytucji wysokość odsetek zredukowało dziewięć podmiotów. Pięć utrzymało je na dotychczasowym poziomie. Przy czym w większości były to banki z końcówki naszego rankingu IKZE.
[Aktualizacja 18 marca 2204] Sprawdź oprocentowanie kont IKZE w bankach w I kwartale 2024.
Banki, które mają najlepsze konto IKZE w IV kwartale 2023
Mimo to stawki pozostały względnie satysfakcjonujące. Najlepsze konto IKZE w IV kwartale 2023 dostępne jest w Banku Spółdzielczym w Lipce. Wciąż płaci on 7,28 proc. w skali roku, co wynika z zasad ustalania oprocentowania (szczegóły w tabeli).
Jednak już w styczniu można spodziewać się obniżki. Wówczas wyliczeń będzie brany okres, w którym cena pieniądza poszła mocno w dół.
Zresztą podobnie stanie się w innych instytucjach. Pamiętajmy, że wskaźniki WIBOR i WIBID wyraźnie spadły we wrześniu i październiku w reakcji na decyzje Rady Polityki Pieniężnej. Już dziś kwartalna różnica oscyluje wokół 0,8 pkt proc.
Jednak z ostatnich wypowiedzi członków tego gremium wynika, że można spodziewać się stabilizacji kosztu kapitału przynajmniej do wiosny. Aktualna wycena kontraktów terminowych na stopę procentową wskazuje, że nie zmienią się one co najmniej do połowy 2024.
Drugie miejsce, po awansie z trzeciego, zajmuje Bank Spółdzielczy w Skórczu. Tam zarobimy 6,2 proc. Podium uzupełnia Bank Spółdzielczy w Międzyrzecu Podlaskim, który oferuje 6,11 proc.
Stawkę powyżej średniej rynkowej znajdziemy jeszcze w sześciu instytucjach. Pozostałe płacą klientom mniej za emerytalne oszczędności.
Ranking kont IKZE w bankach w IV kwartale 2023
| lp. | Bank | Stawka [proc.] | Zasady oprocentowania/uwagi | kapitalizacja |
| 1. | Bank Spółdzielczy w Lipce | 7,28% | WIBID 6M (średnia z poprzedniego półrocza kalendarzowego) + 0,5 pp | półroczna |
| 2. | Bank Spółdzielczy w Skórczu | 6,2% | WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) + 1 pp. x współczynnik zależny od stażu klienta* | roczna |
| 3. | Bank Spółdzielczy w Międzyrzecu Podlaskim | 6,11% | WIBID 1M (średnia z poprzedniego miesiąca) + 0,5 pp — jednorazowa opłata 100 zł za dostęp do e-bankowości (pobierana od klientów, którzy nie mają ROR-u lub zwykłego KO) | roczna |
| 4. | Pałucki Bank Spółdzielczy w Wągrowcu | 6,05% | redyskonto weksli NBP + 0,25 pp | roczna |
| 5. | Bank Spółdzielczy w Szczytnie | 6% | stopa depozytowa NBP + 0,75 pp | roczna |
| 6. | Bank Spółdzielczy w Człuchowie | 5,67% | WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,9 | kwartalna |
| 7. | Warmiński Bank Spółdzielczy w Jonkowie | 5,35% | WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x 0,85 –– obowiązek wpłat min. 50 zł w każdym półroczu | roczna |
| 8. | Bank Spółdzielczy w Sławnie | 5,26% | WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta** | kwartalna |
| 9. | Bank Spółdzielczy w Gnieźnie | 5,26% | WIBID 3M (średnia z poprzedniego kwartału) x współczynnik zależny od stażu klienta** – 300 zł za otwarcie IKZE | kwartalna |
* – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,85; 13-24 miesiące – 0,9; 25-60 miesięcy – 0,95, powyżej 60 miesięcy – 1,0.
** – do 12 miesięcy od otwarcia konta współczynnik wynosi 0,835; 13-24 miesiące – 0,86; 25-60 miesięcy – 0,885, powyżej 60 miesięcy – 0,91.
Ulga IKZE w 2023
Polega to na tym, że wielkość wpłaty na konto emerytalne w III filarze można odliczyć od podstawy opodatkowania. W ten sposób zwiększa się zwrot z urzędu skarbowego lub – w najgorszym razie – zmniejsza daninę na rzecz fiskusa.
Przypomnijmy, że w 2023 limit wpłat na IKZE dla etatowców wynosi 8322 zł. To może się przełożyć na ulgę w wysokości od 999 (I próg podatkowy) do 2663 zł (II próg podatkowy). Liniowcy mogą uzyskać zwrot ze „skarbówki” na poziomie 1581 zł.
Przedsiębiorcom przysługuje wyższa kwota wpłat na IKZE. W 2023 jest to 12.483 zł. Wielkość zasilenia wykazują oni w załączniku PIT/O w części B7 w polu 35.
Maciej Kusznierewicz
Dodaj komentarz